האם כדאי לשכור שירותי מייצג עסקים קטנים?

בעלי עסקים קטנים רבים מתלבטים, האם כדאי להשקיע בשירותיו של "מייצג" – רואה חשבון או יועץ מס. בעוד שהדבר כרוך בהוצאה כספית, היתרונות של עבודה עם מייצג מקצועי עשויים להיות משמעותיים ביותר עבור העסק.

מייצג מקצועי מביא עמו ידע ונסיון רב בתחום המיסוי והחשבונאות. הוא מכיר את החוקים והתקנות העדכניים, ויכול לסייע לעסק להתנהל בצורה מיטבית מול רשויות המס. טעויות בהתנהלות מול רשויות המס עלולות לגרור השלכות כספיות וקנסות, ולכן הליווי המקצועי חוסך כסף בטווח הארוך.

מייצג יכול לסייע בתכנון מס נכון, ובניצול הטבות מס להן זכאי העסק. רבים מבעלי העסקים  אינם מודעים לכל ההטבות והניכויים להם הם זכאים, ומייצג טוב יכול לחסוך לעסק סכומים משמעותיים באמצעות תכנון מס חכם. תכנון נכון של הפרשות לפנסיה וקרן השתלמות, וניצול נכון של הוצאות הם נושאים חיוניים לכל עוסק.

שלב חשוב לעוסק ולעסק, שכדאי להפעיל בו ידע מקצועי, הוא בהגדרה כעוסק פטור או עוסק מורשה (כולל מעבר ביניהם) ולאיזה עסק יש יתרון בהגדרת עסק זעיר. חשוב לדעת לקחת בחשבון את רווחיות העסק, אופי הלקוחות (פרטיים או עסקיים), היקף ואופי הוצאות לקיזוז מע"מ, ותחזית צמיחה.

עבודה עם מייצג חוסכת זמן יקר לבעל העסק. במקום להתעסק בניירת, דוחות ומעקב אחר שינויי חקיקה, יכול בעל העסק להתמקד בניהול העסק ופיתוחו. המייצג לוקח על עצמו את האחריות להגשת דוחות במועד ולטיפול בביורוקרטיה מול רשויות המס.מייצג מקצועי יכול לייעץ לעוסק, במתן המלצות לשיפור ההתנהלות הכספית והעסקית. הוא יכול לזהות מגמות ובעיות פוטנציאליות ולהציע פתרונות מבעוד מועד, ולסייע בקבלת החלטות לגבי השקעות או הרחבת העסק.

מייצג יכול לתת ליווי ויעוץ בתקופות מאתגרות ובמצבים מיוחדים -

• תקופות של ירידה/תנודתיות בהכנסות

• תקופות קורונה, מלחמה, מילואים, אבטלה ועוד צרות טפו טפו טפו.

• מענקים, הגשת טפסים וחישובים לרשויות.

• התמודדות עם ביקורת של רשות המיסים (או טיפול בטעויות) לא עלינו.

• גם מצבים טובים – חישוב מיסוי מיטבי עבור הכנסות משכר דירההיערכות לחופשות לידה ומענקים חיוביים אחרים.

לגבי עסק זעיר ספציפית, זהו סיווג חדש: העסק הזעיר נתפס לעיתים כפשוט יותר לניהול, אך דווקא כאן למייצג יש תפקיד חשוב:

הגנה מפני טעויות קריטיות. בעסק זעיר – טעות אחת יכולה להיות משמעותית, כי הדרישות מאד מדויקות.

מייצג יכול למנוע טעיות כמו -

• אי עמידה בלו"ז המאד מדויק שנקבע עבור עסק זעיר

• טעויות בדיווחים לרשויות – תיאום מס, דוח שנתי, הצהרת עוסק פטור והצהרת הון.

• חריגה בלתי מכוונת ממחזור עסק זעיר

• אי דיווח על הכנסות חייבות בדיווח

• טעויות בניהול ספרים (הנהלת חשבונות) בסיסי

וחשוב במיוחד: הדוח השנתי המובנה עבור עסק זעיר אינו מאפשר זיכוי של כל הטבות המס. לדוגמא ביטוחים אישיים וניירות ערך, הכנסות משכר דירה, תשלומים לביטוח הלאומי (שנכלל ב30%  הוצאות העסק), תרומות אישיות, ועוד. הכרה בזיכויים דורש ביצוע של תביעת החזרי מס בנוסף לדוח השנתי. כתוצאה מכך, ישנם בעלי עסק שההגדרה של עסק זעיר אינו מתאים להם כלל (שהרי אין חסכון בהגשת שני דוחות שנתיים).

לסיכום, למרות העלות הכרוכה בכך, העבודה עם מייצג היא השקעה משתלמת עבור עסקים קטנים. החסכון בזמן ובכסף, יחד עם השקט הנפשי והיעוץ המקצועי, הופכים את ההשקעה לכדאית עבור רוב העסקים הקטנים. המייצג מהווה רשת בטחון מקצועית, שעשויה להיות קריטית ברגע האמת, במיוחד כאשר מדובר בבעל עסק שזה עיסוקו הראשון כעצמאי.

בהצלחה!