דוח שנתי 2018

עודכן ב: 30 יונ 2019

המסמכים לדו"ח שנתי למס הכנסה 2018 עצמאים, עוסקים מורשים ופטורים, שכירים חייבים והחזרי מס הכנסה

בימים אלו אנו נערכים להגשת דוחות שנתיים לשנת 2018.

המועד להגשת דוחות חייבים באמצעות משרדנו הוא כעת עד סוף יולי (אורכות ינתנו בהמשך)

(עבור החזרי מס הכנסה לשכירים אין הגבלת מועד, אבל כל הפרטים להלן רלוונטיים)

מה צריך להיכלל בדו"ח השנתי:

דוח אישי יכלול את הרלוונטי מבין הבאים (לנשואים – הדרישה למסמכים היא משני בני הזוג):

הכנסות מעסק ו/או משכורת בישראל ובחו"ל, ההוצאות המוכרות של העסק (ראו כתבה בנפרד), כל הכנסה נוספת (ני"ע, שכ"ד...) וגם את כל ההטבות והקלות במס הכנסה. עבור כל מידע, כמובן נדרש מסמך/אישור מתאים, אשר יוגש לרשויות המס פיזית ו/או בסריקה.

להלן רשימה חלקית/כללית לרענון הזכרון- למסמכים להכנת הדוח:


הכנסות והוצאות של העסק - דוח "רווח והפסד" יוכן על בסיס הנהלת חשבונות, מסמכים או סיכומים קבילים, ויצורף לדוח.

ביטוח לאומי ורשויות המס, תשלומי עצמאים ועסקים - אישור שנתי על תשלום לרשויות (עבור לקוחותנו אנחנו משיגים אישורים אלו).

הכנסות ממשכורת - כל טפסי ה-106.

ביטוח לאומי - תחליפי שכר -אבטלה, אימהות, מילואים וחלילה פגיעה - אישור שנתי (ללקוחות משרדנו אנו משיגים אישורים אלו).

כל הכנסה נוספת ... לפי המצב האישי

נדל"ן הכנסות משכר דירה בישראל (הצהרה, על פי חוקי המיסוי, הוצאות) עבור נדל"ן בחו"ל נדרש דו"ח מחו"ל.

השקעות/ ני"ע בארץ או בחו"ל - טופס 867 בישראל או דוח statement מקביל מחו"ל.

הפקדות לביטוח פרטי/עצמאי (לא דרך משכורת) - ביטוח חיים/פנסיה/אכ"ע/השתלמות - "אישור למס הכנסה" לכל פוליסה.

פדיון או משיכת כספים - פיצויים או פנסיה/גמל - אישור הפדיון בפועל וטופס 161 אם יש פיצויים פטורים ממס.

אישורים אישייםאקדמיה (זכאות לתואר או תעודה 2016/2017), סטטוס אישי (נישואים, גירושין, מזונות, לידת ילדים, אישורי ועדות השמה, נכות וכו) סיום שרות צבאי סדיר (תעודת שחרור או גליון שרות, שחרור בשנים 2015-2018)...

תרומות למוסדות מוכרים "על פי סעיף 46 לפקודת מס הכנסה) - קבלות מקוריות (או מסמכים עם חתימה דיגיטלית)


הנכם מוזמנים להעביר את המסמכים בהקדם.

נשמח לעזור בכל שאלה!


האם אני יכול לבד? (או באמצעות מייצג - יועץ מס, רואה חשבון)

בעל/ת עסק קטן, שאינו מורכב, יכול בהחלט למלא לשדר ולהגיש טופס 1301 בעצמו. אבל:

האם ידע למצות את ההוצאות המוכרות לעסק? האם הוא בקיא בזכויותיו (ילדים, בריאות, ביטוחים, פנסיה, תרומות)? האם ידע לחשב ולתכנן את ההשלכות לביטוח הלאומי, לשלב ולנצל את רווחי/הפסדי ההון, ובכלל - מיטוב הנתונים.

חשוב להכיר את הזכויות הללו, על מנת לנצל אותן - על הדו"ח לכלול את המידע בצורה מיטבית ונכונה, שהרי, מטרת כל אחד לשלם מינימום מס על פי המותר בחוק.

עבור שכירים שאינם חייבים בדיווח, חשוב למקסם ולדעת מראש את ההחזר (פן ימצא חוב למס הכנסה ולא החזר!)

יש יתרונות בהגשה מקצועית, על ידי גורם מקצועי שמכיר את דרישות החוק, יודע מה וכיצד להציג את המידע (כן, עליו לקבל ממך את המידע האישי). מקצוענות עשויה להיות חיונית על מנת להגיע לתוצאה מיטבית (מינימלית) של תשלום מס.

איש מקצוע יטפל בתהליך הדיווח מתחילתו ועד סופו, יכין וישדר את הדוח המקוון ויגיש אותו פיזית למס הכנסה, וגם יסייע במצב של ערעור או תיקון (מה שלאדם פרטי לא ממש אפשרי) וימנע מכם ביורוקרטיה מייגעת מול רשויות המס.


בברכת הצלחה,

חן נוי, רואה חשבון

משרד רו"ח חן נוי

ניל"י 08-9150505 www.noycpa.co.il

0 צפיות

משרד רו"ח חן נוי

רחוב ברוש 107 ניל"י, 7193000

© כל הזכויות שמורות למשרד רו"ח חן נוי